Учебный центр
Курс: Риск-менеджмент и международная практика (курс 16 часов)
1. Общие подходы к организации системы риск-менеджмента в банке (2 часа)
- 1.1. Принципы организации риск-менеджмента:
- расчёт рисков и их покрытие капиталом;
- полный контроль моделей;
- возможность вмешаться на ранней стадии возникновения потерь капитала и возможность потребовать увеличения покрытия рисков капиталом.
- 1.2. Бизнес-процессы риск-менеджмента:
- подготовка сделок,
- контроль условий операций,
- анализ рисков,
- управление эффективностью использования капитала (распределение капитала),
- бюджетирование (финансовое планирование). Фокус риск-менеджмента как показатель зрелости банка: выявление рисков, измерение рисков, контроль рисков, анализ риск-доходность, распределение капитала, ценообразование с учётом риска. Важность зрелого риск-менеджмента в свете требований Базельского комитета.
- 1.3. Организационно-штатная структура риск-менеджмента:
- ориентация на виды риска,
- ориентация на бизнес-подразделения,
- ориентация на выполняемые функции.
- управление эффективностью использования капитала (распределение капитала),
- бюджетирование (финансовое планирование). Сравнение возможных организационно-штатных структур.
- 1.4. Бизнес-процесс работы банка и его организационно-штатная структура
- Принципы выделения корпоративных центров финансовой ответственности;
- распределение ролей и обязанностей при подготовке кредитных сделок (клиентское подразделение, кредитное подразделение, риск-менеджмент);
- коллегиальность управления. Агентские проблемы (конфликт интересов), принцип их решения divide et impera, проблемы, возникающие вследствие применения этого принципа. Общебанковские риски. Ключевые показатели эффективности банка и его бизнес-подразделений. Необходимость внутреннего казначейства.
2. Расчёт располагаемого капитала (2 часа)
- 2.1. Состав располагаемого капитала
- Основной капитал I уровня,
- дополнительный капитал I уровня,
- капитал II уровня. Критерии включения финансовых инструментов в соответствующий капитал. Отдельные вопросы:
- доля миноритарных акционеров дочерних компаний,
- нематериальные активы,
- казначейские акции,
- инвестиции в иные финансовые организации, не консолидируемые в отчётностии пр.
- 2.2. Требования достаточности капитала
- Основной капитал I уровня,
- суммарный капитал I уровня,
- суммарный капитал.
- 2.3. Стоимость располагаемого капитала
- Определение стоимости основного капитала и её связь с иными ключевыми показателями эффективности банка;
- определение стоимости дополнительного капитала;
- добавка за «капитальность» и разделение стоимости ликвидности и стоимости капитала;
- определение стоимости капитала в зависимости от валюты.
3. Распределение капитала (4 часа)
- 3.1. Основные виды рисков:
- финансовые: рыночный, валютно-процентный,
- кредитный
- операционный. Проблемы определений, отношение к этим видам риска внутри банка, подходы управления, цели их учёта. «Неправильные» виды риска: стратегический, конкурентный и пр.
- 3.2. Расчёт необходимого капитала:
- основные параметры моделей риска: доверительный уровень, горизонт расчёта, подход к расчёту (мгновенное значение или расчёт through-the-cycle);
- специфика расчётов на длинный горизонт: подходы VaR и EaR, management intervention factor;
- иллюстративный пример: специфика расчётов рыночного риска для целей распределения капитала;
- «подушка» капитала: цели, расчёт, области учёта (расчёт рисков и ценообразование с учётом риска);
- применение стресс-тестов.
- 3.3. Ключевые показатели эффективности с учётом риска:
- RAROC,
- EVA,
- CVA.
- 3.4. Особенности расчёта ключевых показателей эффективности с учётом риска по бизнес-подразделениям:
- трансфертные ставки (введение);
- проблема привлекающих подразделений;
- «подушка» капитала по разным продуктам.
4. Управление кредитными рисками корпоративных заёмщиков (4 часа)
- 4.1. Бизнес-процессы управления рискамиПродукты корпоративных заёмщиков:
- кредитные линии,
- кредиты,
- внебалансовые продукты: гарантии, аккредитивы, конверсионные и форвардные операции,
- рыночные операции (облигации, акции). Взаимные кросс-продажи. Система лимитов, риски (риск рефинансирования, базисный риск, процентный риск), система управления рисками (различные условия по внесению мaржи, досрочному прекращению операции, изменению ценовых условий в случае изменения рыночных переменных). Формат кредитной заявки.
- 4.2. Формирование системы внутренних рейтингов4.2.1. Статистический анализ портфеля заёмщиков:
- выбор значимых факторов, используемых в рейтинговании,
- методика калибровки от рейтинга к среднегодовой вероятности дефолта (PD),
- методики оценки средней частоты дефолтов по внутренним данным,
- построение скоринга (logit- или probit-регрессия),
- особенности работы с малыми выборками,
- калибровка рейтинговой модели и расчёт вероятности дефолта заёмщика. 4.2.2. Оценка корреляций финансового состояния заёмщиков. 4.2.3. Основной и углублённый подходы оценки кредитного риска. Оценка показателя LGD и горизонта риска. Учёт обеспечения. 4.2.4. Нормативные требования по применению моделей расчёта кредитного риска.
- 4.3. Расчёт кредитного риска
- Формулы, рекомендованные Базельским комитетом,
- расчёт кредитного риска портфеля с учётом корреляций методом Монте-Карло,
- расчёт риска контрагента по операциям с производными финансовыми инструментами;
- расчёт риска прямых инвестиций с учётом корреляции кредитного и рыночного рисков;
- стресс-тестирование.
- 4.4. Ценообразование с учётом риска
- Расчёт стоимости фондирования,
- учёт рисков,
- методика оценки стоимости кредита,
- учёт кросс-продаж.
- 4.5. Этапы внедрения собственных моделей кредитного риска
- Подготовка данных,
- статистический анализ,
- необходимые информационные системы,
- риски проекта внедрения.
5. Управление кредитным риском в розничном банке (4 часа)
- 5.1. Введение:
- минимальные требования,
- главные принципы,
- основные политики,
- вывод на рынок нового продукта, ключевые факторы и методы
- основные принципы отчётности и мониторинг кредитного портфеля,
- основные триггеры и индикаторы,
- роли и ответственность,
- стресс-тестинг,
- методологии и валидация,
- основные определения,
- классификация кредитных портфелей,
- грейды и бакеты,
- основные показатели эффективности (ROE, RACV, CV, LOSS, ROI, …).
- 5.2. Аппетит к риску:
- классификация кредитных портфелей,
- классификация рисков,
- роли и ответственность,
- ценовая политика и маржа,
- стратегии управления лимитами,
- страхование рисков.
- 5.2. Аппетит к риску:
- классификация кредитных портфелей,
- классификация рисков,
- роли и ответственность,
- ценовая политика и маржа,
- стратегии управления лимитами,
- страхование рисков.
- 5.3. Андеррайтинг:
- основные принципы,
- особенности андеррайтинга по типам кредитов.
- 5.4. Модели принятия решений (скоринг):
- основные принципы (bad-rate-though-the-door, KS, ROC, approval rate),
- калибрация скоринговых карт,
- внедрение скоринговой карты,
- мониторинг скоринговой карты.
- 5.5. Управление кредитными потерями:
- средства выявления угрожающих сегментов и концентрации риска
- мониторинг и контроль,
- стратегии снижения вероятных потерь,
- планы на случай непредвиденных обстоятельств.
- 5.6. Сбор просроченной задолженности:
- организационная структура,
- политики и стратегии,
- менеджмент по сбору просроченной задолженности,
- стратегии сбора просроченной задолженности,
- стратегии сегментации клиентов,
- стратегии сбора просроченной задолженности (soft, hard, legal collection),
- меры эффективности и мониторинг качества работы коллекшн,
- работа с персоналом,
- отчётность.
- 5.7. Мошенничество:
- организационная структура и ответственность,
- отчётность по видам мошенничества,
- стратегии.
- 5.8. Резервы:
- основные принципы и цели,
- роли и ответственность,
- адекватность резервов (reserve coverage and adequacy),
- определения,
- отчетность по просрочке и списания (поглощающие состояния),
- модели резервирования,
- матрицы переходов,
- ранние списания (ECO),
- сегментация портфеля,
- реструктуризация (критерии для реструктуризации),
- портфели реструктуризированных кредитов (TDR),
- требования к резервированию,
- примеры моделей резервирования с расчетами.